231 e criptovalute

Le criptovalute rappresentano una delle innovazioni tecnologiche più importanti degli ultimi anni.

Attraverso le monete virtuali è infatti possibile acquistare ogni tipologia di bene in maniera veloce e anonima. È alto, tuttavia, il rischio che le monete virtuali possano essere utilizzate a fini di riciclaggio. Si affronterà qui il tema relativo alla configurabilità della responsabilità da reato ex d.lgs. 231/2001, nel caso di acquisto di criptovalute con denaro di provenienza illecita, effettuato da parte di un amministratore di una società o di un soggetto subordinato nell’ambito di una generica attività dell’ente.

Il lavoro si articola in quattro parti: nella prima, verrà inquadrata la disciplina generale della responsabilità da reato delle persone giuridiche; nella seconda, si analizzeranno le specifiche figure criminose che, in tema di riciclaggio, fungono anche da reati presupposto del sistema della l. 231; nella terza, si tratterà della legge antiriciclaggio, la quale ha introdotto una regolamentazione delle monete virtuali e presenta molti ambiti di contatto con la disciplina della responsabilità da reato degli enti; nella quarta, si affronterà il tema della responsabilità dell’ente nel riciclaggio mediante criptovalute. In questo contesto, si affronterà anche il problema dei modelli di comportamento idonei a prevenire fenomeni di riciclaggio mediante criptovalute.

Il volume, che si caratterizza per l’assoluta novità dei temi trattati, è destinato ad avvocati, commercialisti, responsabili di persone giuridiche, nonché più in generale a professionisti e studiosi della materia.

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Scarica la locandina dell’evento ” Nuove Questioni in tema di responsabilità da reato dell’ente”, 5 novembre 2021

Guarda l’intervista di Giustizia Caffé al Direttore della collana

Gaspare Jucan Sicignano è ricercatore in diritto penale presso l’Università Suor Orsola Benincasa di Napoli, dove insegna Diritto penale delle nuove tecnologie, Diritto penale amministrativo e, in contitolarità, Tecniche di redazione degli atti giuridici. È autore di una monografia e di vari contributi, molti dei quali dedicati ai rapporti tra criptovalute e riciclaggio. È iscritto all’Ordine degli avvocati di Torre Annunziata.

Direttori:

Lucio Maria Brunozzi è Avvocato, nonché componente del Consiglio Direttivo del Comitato Italiano della Camera di Commercio Internazionale. Già Dirigente bancario (Sanpaolo IMI), Magistrato presso gli Uffici Giudiziari di Roma e
membro della Commissione Tributaria Provinciale di Roma.

Carlo Fiorio è Ordinario di Diritto processuale penale nell’Università degli Studi di Perugia ed è responsabile scientifico di Hook231, società nata come spin-off dell’Ateneo perugino.